开设160余家空壳公司虚开增值税发票偷税漏税，涉案金额竟高达30多个亿，致使国家流失税额5亿余元。昨日海淀警方通报，警方打掉一个虚开增值税发票的犯罪团伙，24名犯罪嫌疑人被警方依法刑事拘留。这是近年来海淀警方破获的一起涉及地域最广、涉案金额最大和涉案人员最多的虚开增值税发票的案件。 犯罪团伙通过空壳公司控制着400余个“下线”公司，和全国1500余家公司进行增值税发票交易。短短的半年多的时间里，涉案的嫌犯积累了大量的赃款，有的犯罪分子甚至连手提包都是在著名国际品牌厂家专门定制，绣上了自己名字的缩写。 匿名举报 牵出160家空壳公司 2015年9月11日，北京国税部门接到一个匿名举报的线索，称北京清梅商贸有限责任公司组成犯罪团伙，每月买卖增值税专用发票多达2亿元。税务部门立即着手对此展开初步调查，发现案件的严重程度后，于10月8日向海淀公安分局经济侦查大队报案。 接到税务部门的报警后，海淀警方经过进一步调查发现，案件涉及多个公司，这些公司都没有任何实际经营行为，采用相互串联作假、关联交易等形式逃避税务机关年检，并在没有办理出口退税资格认定的情况下，提供假出口退税证明，进而从国税部门骗取巨额增值税专用发票并向全国大肆兜售，造成国家巨额税收损失。 鉴于此案的案情重大，涉及线索众多，海淀警方立即抽调经侦、刑侦等单位的骨干警力成立专案组。通过对50余家有涉案嫌疑的公司进行梳理，专案组发现有15家公司的代理购票人均为一名叫石某的女子。警方在进一步的调查后发现，石某原供职于北京一家单位的供应部会计室，现在已经退休，石某凭借对财务税务工作的了解，多次代理犯罪团伙开立的公司领取增值税专用发票。 专案组通过调取税务部门的数据，得知自2015年5月以来，石某在朝阳、海淀、丰台、东城、西城、通州和昌平七家国税分局代理了160余家公司的增值税专用发票领取业务。在领取发票时，石某多以使用假农产品退免税证明、使用假外贸退免税证明申领发票。而且这些公司均无任何实际经营活动，属于专门为套取发票设立的空壳公司。 空壳公司 控制400余个“下线” 在税务部门的帮助下，专案组查明石某代理的这160余家空壳公司为“下线”的400余家公司提供增值税专用发票进项折抵扣业务，这400余家公司涉及北京、河北、山东、天津等多个省市。税务部门经过核算，这160余家公司涉及的增值税总价税额高达12.7亿余元，如果400余家公司全部用于抵扣增值税进项，将造成国家税收损失多达2亿余元。 随即，侦破工作围绕石某展开，专案组侦查员通过蹲守调查，发现石某在10月15日和10月19日为其代理的10家公司购买增值税专用发票，在购买增值税发票期间，有两辆黑色现代轿车负责接送。于是侦查员根据这一线索，很快锁定了两名可能涉案的嫌疑人，通过蹲守侦查员发现，这两人一直和石某保持密切联系，有重大作案嫌疑。 随着侦查工作的持续进行，又有几名涉案嫌疑人进入到警方的视线中。专案组在调查中发现，一名姓肖的女子专门负责从事代办公司注册登记的违法行为。侦查员又发现这名女子和一名周姓男子有共同作案的嫌疑，周某曾在2014年11月因为虚开增值税发票罪被江苏公安机关列为网上逃犯。至此，这个犯罪团伙的骨干成员一一浮出水面。 专案组通过调查发现，这个犯罪团伙通过联系网上非法代理公司批量注册空壳公司营业执照，再使用虚假的退税证明骗取增值税专用发票，然后再通过制造虚假交易过程，向外省市自己设立的空壳公司或者寻找真正买票的公司兜售增值税专用发票，并按照总价款抽取一定比例牟取暴利。 购买发票 全国多达1500余家公司 (责任编辑：本港台直播) |
