5.5%，这是近日人社部公布的养老金上涨幅度。更加令人关注的一个消息是：养老金支出亮“黄灯”，个人账户“空账”4.7万亿。

　　客观的说，在老龄化压力越来越大的今天，实现养老金连续上涨并不容易。不过，帮主（id：banglicai）同样留意到，养老金涨幅已经是连续两年下调——2016年，养老金涨幅下降至6.5%，但此前，我国企业退休人员养老金标准曾实现了11年连续以10%左右的幅度上涨。

　　而个人账户“空账”意味着什么呢？意味着如果不动用年轻人个人账户里的钱，现在的养老金就无法做到收支平衡。我们这些工作的年轻人每月交的养老金并没有进入我们的个人账户，而是用于支付这一代退休人员的“养老金”，“空账”额4.7万亿。

　　那么问题来了，我们交的养老金并没有在个人账户里，等我们老了，还能领到养老金吗？我们的养老金钱从哪里来？这几年，关于养老金的争议不少，帮主（id：banglicai）就给大家做一个梳理。

　　你每月交多少养老金？

　　许多企业都会给员工上“五险一金”：养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险以及住房公积金——这里所谓的养老保险，就是指我们每个月缴纳一定的比例的钱，然后就能够在满足一定年限或者退休后就按比例拿到相应数量的养老金，作为基本生活的保障。

　　因此严格来说，我们每个月交的这笔钱属于基本养老保险。目前，这笔钱由企业和被保险人按不同缴费比例共同缴纳。

　　以北京市养老保险缴费比例为例：企业每月按照其缴费总基数的20%缴纳，职工按照本人工资的8%缴纳。当中的“缴费基数”，一般指的是城镇个体工商户和灵活就业人员在本市上一年度职工月平均工资。

　　宽泛的说，老年时候我们收到的养老金，还可能包括企业年金、个人商业养老保险等，但由于企业年金和个人养老保险并不普及，因此一般谈到养老金，多是指国家强制的基本养老保险。

　　基本养老保险也并非人人相同，现在主要有三种：城镇职工基本养老保险，机关和事业单位养老保险，城乡居民基本养老保险。

　　养老金总体收不抵支吗？

　　帮主（id：banglicai）梳理公开材料发现，atv，对于城镇职工养老金而言，部分省市当期收不抵支的情况是存在的。

　　据报道，人社部社会保险事业管理中心发布的《中国社会保险发展年度报告2015》显示，去年黑龙江、辽宁、吉林、河北、陕西和青海六省份的城镇企业职工养老保险基金当期收不抵支。其中，黑龙江收入比支出少183亿元，辽宁、吉林也收支相差105亿元、41亿元。

　　不过，总体来看，相关的基金累计结余依然保持了相应的增长。《中国养老金发展报告2016》显示，截止到2015年底，全国城镇职工养老保险基金累计结余已经达到了3.5万亿元，比2014年底增加3545亿元，增长率为11.15%，增速比上一年下降1.34个百分点。

　　不过，中国社科院的一份报告则指出了一个“空账”的现象，引起媒体关注。数字显示，2015年城镇职工基本养老保险个人账户累计记账额(即“空账”)达到4.7万亿元，而当年城镇职工养老保险基金累计结余额只有3.5万亿。

　　也就是说，即使把城镇职工基本养老保险基金的所有结余资金都用于填补个人账户，也仍然会有1万多亿的差额。这里的个人账户就是像你我一样工作的年轻人缴纳的养老金的一部分。

　　你交的养老金去了哪儿？

　　老龄化跟养老金联系在一起，以及形成了所谓的“空账”。跟我国采取的养老金收支方式有关。

　　养老金的收支方式主要有两种，一个是现收现付制，一个是基金积累制。

　　顾名思义，前者指的是现在工作的一代人支付退休一代人的养老金；而后者则是按长期收支平衡的原则确定交费金额，计入个人账户，退休后从个人账户支取养老金。

　　具体来看，我国采取了一个折中的方式，基本采用的是统筹账户和个人账户结合的办法，统筹账户带来的资金要视退休时的社会平均收入水平确定。在北京，我们每个月工资的8％，就份属于个人账户中。

　　专家指出，在实际执行中，（由于没人承担从现收现付制向部分积累制的转制成本）年老的参保人士个人账户累计不够，年轻人个人账户中的钱不得不用于保障当期养老金的发放，导致账户上只有数字却没有实际金额，从而形成了所谓的“空账”。

　　一位研究过养老金的人士解释，拿池塘作比方，养老金是个池塘，养老金结余就是池塘里的水，一条小溪流进来，一条流出去。比如，现在流进来的钱是70后、80后、90后的，流出去给了50后、60后。

　　因此，当未来70后、80后的人群需要赡养时，由于人数众多，就可能会面临钱不够用的问题。