2015年8月，正逢央行实行汇改，当时在岸人民币汇率和离岸人民币汇率出现了较大差异，陈某觉得套利赚钱的机会来了。同年8月20—25日，陈某利用其控制的4家公司，虚构转口贸易业务，指使公司员工在办公室内自制上述上下游贸易合同、发票，并通过其开奖直播渠道向开奖直播人购买虚假的海运提单，然后持上述单证材料，以转口贸易的名义，向银行谎称其控制的金属材料公司是代理转口贸易的受托方，需要外汇资金向海外的出货方支付货款，最终得到了银行方面的批准。

　　办理了购付汇后，外汇资金被对口支付给了“出货公司”，该公司正是陈某注册在香港的科技公司。美元资金转入离岸企业的银行账户后，陈某直接在境外将外汇资金自由兑换成人民币资金，再以跨境结算的方式将人民币资金回流至境内公司账户，从中利用境内外汇率差完成了套利。

　　据警方介绍，陈某利用上述方式，通过虚构多笔转口贸易业务，向某银行上海分行共办理了7笔购付汇业务，涉案金额高达2.12亿美元，从中获利1000余万人民币。目前，犯罪嫌疑人陈某因涉嫌逃汇罪被青浦警方依法刑事拘留。案件正在进一步审理中。