钱女士是某私人银行的高净值客户，生意上较为成功，但是自身婚姻并不成功。钱女士与前夫离婚后，3岁的女儿归其抚养。离婚后的钱女士，既要兼顾事业，又要照顾孩子，疲于奔波，非常辛苦。最近，钱女士经常感到身体不适，经医院诊断后，被确认为癌症晚期。

　　钱女士本人已是具有一定风险意识的人士，患癌之前已经向保险公司投保了保额为2000万元的人寿保险，并指定自己的女儿为保险金的受益人。假设钱女士因癌症离世，钱女士的女儿即可领取2000万元的保险金。对于年仅3岁的女儿来说，要掌控和安排这笔巨额财富肯定不现实，如何让她的未来生活得到真正照顾和安排？

　　一种新型的财富传承工具——保险金信托，它融合了人寿保险与家族信托的功能，可以解决类似钱女士这样的需求和担忧。从2014年诞生至今，保险金信托受到越来越多高净值人群和机构的重视。

　　11月25日，由中信信托和信诚人寿联合举办的中国保险金信托业务研讨与展望论坛在北京举行。来自中国保险行业协会、中国信托行业协会、北京市律师协会的相关领导、行业学者、税务专家等共计60余人参加了本次论坛，对保险金信托业务和未来进行了讨论。

　　什么是保险金信托？

　　据中信信托副总经理、保险金信托业务创始人刘小军介绍，保险金信托是指投保人在签订保险合同的同时，将其在保险合同下的权益（主要是保险理赔金）设立信托；一旦发生保险理赔，信托将按照投保人事先对保险理赔金的处分和分配意志，长期且高效地管理这笔资金，实现对投保人意志的延续和忠实履行。

　　刘小军介绍，保险金信托属于事务管理+资产管理类信托。保险类信托的重点，是实现委托人在保险理赔后对受益人如何获取财产的管理意志的延续，而不仅仅是简单的财富增值。国内的家族信托门槛较高，而与保险巧妙结合后，能让更多人享受到家族信托的服务。

　　根据波士顿咨询公司研究报告显示，在中国经济增速趋缓的背景下，高净值人群的财富增长将十分稳健，预计到2020年底，中国将成为世界最大的高净值客群市场之一。而作为高净值人群的主要群体，中国一大批的家族企业一代和二代将在未来5-10年面临交接班问题。家族财富传承作为家族企业传承中的重要部分需要所有传承者和被传承者共同面对、妥善安排。

　　据了解，2014年5月中信信托、信诚人寿开展我国境内第一支保险金信托，至今已经2年有余。历经多次更新迭代，如今保险金信托业务可以实现循环投保、多张保单进同一信托、身故金和生存金同时进信托、优先受益人设置等特殊功能，帮助客户达到学业激励、提升自我、事业发展、婚育祝福、消费引导、养老保障、约束惩罚、支取自由等目的。

　　保险金信托的优势何在？

　　刘小军认为，险资与信托合作较为常见的方式大多集中在资金通过信托计划进行投资运用的层面，保险金信托业务则实现了保险服务和信托服务的创新融合。具体而言，信托业与保险业跨领域融合，不仅为保险产品实现了更高层次的保障，更是为投保人实现长期、个性化诉求和托付，提供强有力的保障，使得保险的家庭财富传承效果更加显著，大幅提升了金融机构对终端金融消费者的服务品质。

　　业内人士介绍，保险金信托带来的主要优势有4个方面。一是低保费撬动高保额。据了解，保险金信托主要是结合保险的杠杆功能将门槛降下来，通常只要数百万元，甚至几十万元的保费，就可让客户享受到家族信托在财富管理与家族传承方面的服务。

　　保额可以进行信托化管理。在发生理赔的时候，通过将巨额的保险收益金放入信托公司，由信托公司去运营、管理，分期支付给家人或后代，降低大笔资产被挥霍的风险。比如可以指定受益人，j2直播，避免未来纠纷，保障受益人基金生活，约束受益人的不良行为等等。

　　另外，保险金信托可以防止破产，保障家族企业传承。比如，从事外贸生意的赵先生在2014年购买了终身首险，并设立了保险金信托，把儿子作为唯一的财产受益人，不幸的是赵先生生意失败资不抵债，债主向法院提请要求取得这笔信托财产的收益权。法院受理后进行调查，发现这笔信托财产的受益人并不是赵先生而且他的儿子，根据《信托法》规定，驳回了债主的要求。

　　在税收方面，保险金信托业也有一定的优势，比如保险赔偿金可以免缴个人所得税。